曲靖市商務(wù)局關(guān)于《2019年度預(yù)算執(zhí)行和其它財政財務(wù)收支情況審計報告》中有關(guān)問題的整改落實情況報告

       按照審計工作安排，曲靖市審計局審計組于2020年4月2日－2020年6月15日，對曲靖市商務(wù)局2019年度算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支情況進行了審計，2020年7月23日出具了《曲靖市商務(wù)局2019年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支情況審計報告》（曲審數(shù)據(jù)報〔2020〕5號）。對審計提出的問題，曲靖市商務(wù)局高度重視，及時召開專題會議，逐條研究，認真整改，審計提出的建議全部采納，同時進一步完善制度、強化措施、規(guī)范管理，嚴防類似問題再度發(fā)生。截至2020年9月10日，《審計報告》中反映應(yīng)整改的問題已全面整改完畢，整改落實情況如下：
一、關(guān)于應(yīng)繳未繳存量資金問題的整改落實情況
按照《曲靖市審計局關(guān)于曲靖市商務(wù)局2019年度預(yù)算執(zhí)行及其他財政財務(wù)收支的審計決定》（曲審數(shù)據(jù)決〔2020〕1號）要求，曲靖市商務(wù)局已于2019年8月13日將存量資金562384.88萬元上繳省級財政。
二、關(guān)于會計資料中發(fā)現(xiàn)無效票據(jù)報銷問題的整改落實情況
2019年1月，市商務(wù)局駐昆黨小組報銷活動經(jīng)費2600元，駐昆黨小組為市商務(wù)局離退休安置在昆明的老黨員組成，因?qū)佼惖匕仓?，無法參加市商務(wù)局離退休黨支部活動，為保證在昆老黨員開展正常組織生活，市商務(wù)局比照離退休支部，每年安排一定經(jīng)費專項用于駐昆黨小組組織學(xué)習(xí)和開展活動，由于黨小組并非一級組織，只能以票據(jù)報銷而不能通過正常渠道接收經(jīng)費。此次黨小組提供的原始單據(jù)為無效單據(jù)，系因財務(wù)人員審核不嚴，已責(zé)令經(jīng)辦人員整改，重新將符合規(guī)定的發(fā)票作為財務(wù)報銷憑證入賬。為此，曲靖市商務(wù)局將加強財務(wù)管理，做好財務(wù)核算，確保入賬憑證依據(jù)真實有效。
三、下步財務(wù)管理措施 
通過這次審計，曲靖市商務(wù)局深刻認識到財務(wù)管理中存在的問題，對進一步加強單位財務(wù)管理具有十分重要的教育警戒作用。在今后的工作中，我們將根據(jù)此次審計提出的意見建議，結(jié)合商務(wù)工作實際，進一步完善財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)管理。做好以下工作：
一是加強學(xué)習(xí)，全面提高單位職工綜合素質(zhì)，尤其是加大對財務(wù)管理人員及財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，進一步提高財務(wù)管理水平；二是嚴格執(zhí)行津補貼管理相關(guān)規(guī)定，加強商務(wù)工作信息管理，確保不以任何名義向職工發(fā)放稿費。
三是進一步健全和完善各項管理制度，強化財務(wù)內(nèi)控制度，嚴格貫徹落實厲行節(jié)儉反對浪費的要求，加強公務(wù)接待管理，完善公務(wù)差旅審批等制度；四是認真做好財務(wù)基礎(chǔ)工作。認真執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《政府會計制度》，進一步加強對預(yù)算、收支、結(jié)余、財產(chǎn)物資的管理，加強對經(jīng)費支出的控制，做好財務(wù)核算和預(yù)算會計核算，節(jié)約經(jīng)費開支，真實、準確地反映單位的預(yù)算執(zhí)行情況和財務(wù)收支情況。
 
 
                                                                                                                 曲靖市商務(wù)局
                                                                                                               2020年9月18日