曲靖市廣播電視局采取三項措施遵循四個步驟全力實施單位內(nèi)部控制

曲靖市廣電局根據(jù)中央、省、市作風(fēng)建設(shè)的規(guī)定和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》精神，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的要求，采取“加強領(lǐng)導(dǎo)、精心組織、落實責(zé)任”三項措施，遵循“宣傳培訓(xùn)、梳理評估、制度建設(shè)、組織實施”四個步驟，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，保證單位經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)使用安全有效、財務(wù)信息真實完整，切實防范和預(yù)防腐敗，規(guī)范內(nèi)部控制，提高管理水平。

三項措施是：

(一)加強領(lǐng)導(dǎo)

成立由劉浩局長任組長，黃雪梅、王平任副組長，管玉斌、陳景東、陸立波、徐萬新為成員的貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》工作領(lǐng)導(dǎo)小組。負責(zé)組織制定我局貫徹實施內(nèi)部控制規(guī)范工作方案并組織實施工作，協(xié)調(diào)解決重大事項、監(jiān)督、指導(dǎo)內(nèi)部控制工作開展。

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在規(guī)劃財務(wù)科，由王平兼任辦公室主任，徐思、楊蘭、宋林燕、馬珺為成員，負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組的日常工作。

(二)精心組織

貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》涉及的單位層面、業(yè)務(wù)層面、評價監(jiān)督等多方面工作，其作為當(dāng)前及今后的一項重要基礎(chǔ)性、常態(tài)化工作來抓，精心組織落實，做到邊學(xué)習(xí)、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責(zé)明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系。

(三)落實責(zé)任

加強組織協(xié)調(diào)，細化工作方案，明確內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組各成員的工作職責(zé)，落實工作責(zé)任，做到任務(wù)到崗、責(zé)任到人，層層抓落實。

四個步驟是：

(一)宣傳培訓(xùn)

通過開展內(nèi)部控制宣傳、培訓(xùn)和集中學(xué)習(xí)活動的方式，使全局干部職工全面了解實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在全局形成“人人學(xué)內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的局面。

(二)梳理評估

一是按照內(nèi)部控制規(guī)范要求，對單位和業(yè)務(wù)層面現(xiàn)有工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進行全面梳理，完善經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，形成本單位規(guī)范的經(jīng)濟流程目錄。

二是開展經(jīng)濟活動風(fēng)險評估，查找風(fēng)險點。

三是在內(nèi)部控制分析、診斷的基礎(chǔ)上，綜合運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預(yù)算管理、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等八類控制方法，設(shè)計風(fēng)險控制措施。

(三)制度建設(shè)

一是根據(jù)設(shè)計的控制措施，結(jié)合工作實際和業(yè)務(wù)特點，細化工作程序，加強包括內(nèi)控組織建設(shè)、機制建設(shè)、制度建設(shè)和信息化建設(shè)在內(nèi)的單位層面建設(shè)，加強包括預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評制度建設(shè)、收入和支出內(nèi)部管理制度建設(shè)、采購內(nèi)部管理制度建設(shè)、資產(chǎn)內(nèi)部管理制度建設(shè)、項目內(nèi)部管理制度建設(shè)、經(jīng)濟合同內(nèi)部管理制度建設(shè)在內(nèi)的業(yè)務(wù)層面建設(shè)。

二是按照不同層面的內(nèi)部控制要求，將管控措施、權(quán)責(zé)、流程融入內(nèi)部控制制度，使各項制度規(guī)范化、系統(tǒng)化、流程化、信息化，做到各項制度完整、可操作。

(四)組織實施

根據(jù)單位內(nèi)部控制制度，認真組織內(nèi)部控制制度的實施，并加大對各項內(nèi)控制度建設(shè)和落實情況的檢查指導(dǎo)，提高貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的工作效率和效果。

通過實施單位內(nèi)部控制，目前，曲靖市廣電局內(nèi)部控制的理念深入人心，形成人人注重風(fēng)險防范、處處強化責(zé)任意識的良好氛圍；各類經(jīng)濟活動的規(guī)章制度及其業(yè)務(wù)流程得到細致梳理，經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實現(xiàn)有效分離，議事決策機制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機制更加完善；內(nèi)部控制牽頭科室及其工作職責(zé)得到進一步明確，各科室在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動機制更加順暢、高效，形成管控合力；內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的培訓(xùn)、評價、輪崗等機制得到建立健全；賬務(wù)處理及財務(wù)信息編報水平明顯提高；內(nèi)控信息化手段建設(shè)取得進步，風(fēng)險評估和內(nèi)部控制方法更加科學(xué)規(guī)范；單位內(nèi)部控制規(guī)范落實工作進入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效不斷顯現(xiàn)。

曲靖市廣播電視局

                             2022年3月30日